滙控售法国零售银行与买家签新谅解备忘录 目标2024年完成

滙控（005）公布，已就出售法国零售银行业务的条款部分潜在变更，与买方Cerberus Capital签署进一步的谅解备忘录。滙控指，该等变更概不改变交易的根本理由，各方目标是在2024年1月1日完成交易，预计今年下半年确认因出售产生不超过27亿美元的累计除税前亏损。

谅解备忘录不改出售根本理由

滙控与Cerberus Capital管理等公司签署谅解备忘录，包括变更部分交易的范围及修订部分其他协议，更旨在使买方得以满足其未来的资本需要，并就该交易取得监管批准，强调并不改变早前进行交易的根本理由，即交易将有助滙控专注于其国际批发业务模式。

料今下半年除税前亏损最多27亿美元

滙控考虑到潜在变更，预计今年下半年期间，确认因出售而产生不超过27亿美元累计除税前亏损，最终金额参照当时的利率及利润参与权益的价值而厘定，而该交易没有即时产生任何额外税务利益。至于普通股权一级（CET1），在相关业务重新分类为持作出售用途后，估计将减少25个基点，并且将在完成前下降至约20个基点，即与先前的条款相比大致不变。

滙控又预计于完成时，风险加权资产减少27亿美元，而有形资产净值预计为19亿美元；同时与保留76亿美元房贷相关的持续成本经扣除分销协议及品牌许可所产生的收益后，预计将于2024年产生1亿美元的除税后亏损。

利率攀升令出售添变数

有关出售事项，是于2021年滙控在2021年向Cerberus Capital出售法国零售银行，双方签署具有约束力的框架协议。而在今年4月，滙控指因利率自销售条款于2021年商定后起大幅上升，有关交易的完成继而变得不确定，因此相关业务不再分类为持作出售用途。

滙控指，该交易仍有待取得监管批准。各方的目标是于2024年1月1日完成。该交易的最后截 止日期为2024年5月31日，惟可于一些情况下顺延至同年11月29日。