星岛日报

【专题】中产也追捧资产信托 家族办公室需求增

2020-11-26 07:22
新一份《施政报告》提出推动香港的家族办公室业务,业界形容,香港及大湾区亿万富豪人数众多,富豪家族除了关注财富分配,更看重家族文化传承,衍生家族办公室需求。不少人以为家族办公室是超级富豪的玩意,但原来拥有数百万元物业及保险资产的中产人士,亦追捧资产信托的做法。有从事相关业务的律师指出,近月不乏准备移民的中产,以及持有不同海外资产的港人有意成立家族信托,相关生意今年大增两倍。为吸引外商来港开设家族办公室,业界建议提供税务优惠,并清晰界定家族办公室,以加强监管。 记者 林紫晴 郭增龙

为巩固香港国际金融中心地位,新一份《施政报告》提出多项措施,并宣布投资推广署将成立专责团队,为有兴趣来港营办的家族办公室提供一站式支援服务。事实上,家族办公室的家族信托概念并非新鲜事,从事金融工作多年的杨志强指出,大部分超级富豪早年已设立家族办公室,专责管理家族财产,只是不为外人所知。直至近十年家族办公室在海外兴起,不少使用私人银行服务的本地家族,也开始寻找度身定造的家族财富传承方案,「除了财富传承,家族的企业精神、慈善文化,以至人脉方面,富豪家族都想一一传给下一代。」

港超高资产净值人士密度高

香港家族办公室协会主席关志敏表示,家族办公室是私人财富管理业务中高端的一环,分为单一家族办公室及联合家族办公室两种,「前者为单一家族的成员提供独立资产管理、财富管理及全方位的家族服务,后者则服务多于一个家族的成员。」

本港拥有丰厚的财富聚集基础,根据香港金融发展局的资料,香港超高资产净值家庭总资产估计折合逾九万二千亿元(港元,下同),是全球超高资产净值人士密度最高的城市。研究机构Wealth-X发表的亿万富豪人口普查报告亦指,本港每百万名成人中,有一千三百六十四名超高资产净值人士,即拥有总值达二亿三千多万港元以上的财富。关志敏认为,随着本港超高资产净值的家族数量明显增加,定必对财富管理相关服务产生需求,带动本地家族办公室行业发展。滙一家族办公室行政总裁吴信衡认为,本港作为国际金融中心,市场对外开放之馀,在大湾区亦发挥跨境金融服务的角色,「现时内地有逾两成富豪居于大湾区,方便他们来港以家族办公室形式管理财富。」

金股汇以外 投资名画红酒

一八年成立的滙一家族办公室是本港其中一家联合家族办公室,目前所管理的资产规模总值逾五十亿元。吴信衡指出,现时使用其公司家族办公室服务的家族,以双位数计算,主要为各家族管理财富,「除了传统银行的金股汇债投资,近年亦拓展至名画、红酒等另类投资,以及与创科相关的投资项目,我们通常会将投资风险分散。」

除了城中富裕家族有意设立家族办公室,中产人士对资产传承亦有殷切需求。保险顾问朱先生直言,一些拥有数百万物业及保险资产的中产客户,近年愈来愈重视家庭资产管理,开始进行资产传承规划,「一般人会觉得有过千万身家,才会找律师立遗嘱或做资产信托,但现时很多中产人士都想可透过保险等财富管理工具,将资产传承予下一代。」

海外资产趋多元 助管税务

本身是执业律师的财富承传策划协会主席苏文杰表示,过去一年与信托相关的查询及生意激增两三倍,其提供的服务包括协助成立信托、获授权进行资产交易,以及提供相关的法律意见等。他解释,近年港人海外资产愈趋多元化,衍生复杂的税务及法律问题,增加财务管理的需求,「在外国的资产随时涉及不同利息税,万一资产持有人百年归老,下一代处理遗产时,更会涉及多重税务,如果利用信托管理,就可以解决以上问题。」他续称,最近的移民潮亦增加信托需求,「很多香港人移民后,物业等的资产仍然留在香港,同样需要人管理。」

然而,如要吸引内地或东南亚人士使用本港的家族办公室服务,则需要与新加坡竞争。纵然新加坡有推出不同税务优惠吸引外地人于当地设立家族办公室,但苏文杰认为,新加坡不承认双重国籍,在当地成立公司亦必须要有一名新加坡人担任董事,相比之下,香港的要求十分宽松,吸引力较大。

星洲不容双重国籍 港吸引力大

不过,吴信衡指出目前行内欠缺统一规管,影响业界发展,如其联合家族办公室因会就证券提供意见及提供资产管理服务,故须取得第四类及第九类金融牌照,但单一家族办公室毋须申领金融牌照。他建议港府就家族办公室作出定义,并加以监管,提升行业的专业形象。此外,若要吸引外商来港开设家族办公室,港府须提供税务优惠,或豁免徵收部分税项。

中大创业研究中心主任及家族企业研究中心主任区玉辉表示,家族办公室对财富家族的作用除了财富管理,还有家族治理、传承、新生代教育和联系家族各代人等功能。纵然本港在教育、慈善工作、金融及专业服务均有专才,却鲜有整合各方专才的家族办公室顾问,他期望投资推广署成立的专责团队除了对外宣传,亦不能乏视整合人才的重要。

每日杂志

最新回应

關鍵字